关于公司及子公司发展套期保值业务的布告

颁布功夫：

2021-08-10

证券代码：002438 证券简称：江苏G22恒峰布告编号：2021-058
G22恒峰
关于公司及子公司发展套期保值业务的布告
本公司及董事会整个成员保障布告内容真实、正确和齐全，并对布告中的虚伪纪录、误导性陈述或沉大遗漏承担责任。

G22恒峰（以下简称“公司”）于2021年8月8日召开的第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司及子公司发展套期保值业务的议案》，赞成公司及子公司发展商品期货套期保值业务，商品期货套期保值业务占用的可循环使用的保障金最高额度不超过公司1,000万元人民币，上述买卖额度在董事会审议通过之日起12个月内可滚动使用，并授权治理层在额度领域内凭据公司的《证券投资及衍生品买卖治理造度》具体执行商品期货套期保值业务有关事宜。凭据《深圳证券买卖所股票上市规定》和《公司章程》等有关划定，该买卖事项无需提交股东大会审议。现就有关事项布告如下：
一、发展商品期货套期保值业务的主张
公司及子公司无锡市法兰铸造有限公司（以下简称“无锡法兰”）重要从事阀门和法兰的研发、出产和销售等有关业务。阀门和法兰出产销售重要原资料为钢材，为合理躲避钢材价值颠簸对公司采购成本及产品销售的不利影响，有效节造和防备经营风险，公司及子公司拟发展钢材期货种类套期保值业务，保险出产经营安稳发展。
二、商品期货套期保值业务的种类
公司及子公司拟发展的期货套期保值业务仅限于境内期货买卖所买卖的钢材等期货衍生品工具。
三、商品期货套期保值业务额度及期限
本次拟套期保值最高持仓数量将以公司出产经营过程中钢材的现实必要量为基准，且不超过公司现实必要的采购量，套期保值的投资额度尝试保障金总额节造，保障金拟发展滚动额度不超过1,000万元人民币；该保障金在上述额度领域内以自有资金发展商品期货套期保值业务。有效期自本次董事会审议通过之日起12个月。
四、管帐政策及核算准则
公司凭据财政部《企业管帐准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业管帐准则第24号—套期保值》等有关划定及其指南，对拟发展的期货套期保值业务进行相应的核算处置和列报披露
五、可行性分析
1、公司造订了《证券投资及衍生品买卖治理造度》，并已获公司董事会审议通过。对公司及子公司进行衍生品投资的风险节造、审议法式、后续治理等进行明确划定，以有效规范衍生品投资行为，节造衍生品投资风险。
2、公司及子公司使用自有资金发展重要原资料套期保值业务的期货种类仅限于在境内期货买卖所买卖且与公司出产经交易务所需的原资料一样或高度类似的商品期货种类。
3、公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，严格节造套期保值的资金规模。
4、公司财政部、内部审计部、各子公司作为有关责任部门或单元均有清澈的治理定位和职责，通过度级治理，形成监督机造，从底子上杜绝了单人或单独部门操作的风险，在有效地节造风险的前提下也提高了对风险的应对快率。
5、设立切合规范要求的买卖、通讯及信息服务设施系统，保障买卖系统的正常运行，确保买卖工作正�７⒄�。当产生错单时，实时采取相应处置措施，并削减损失。
6、公司及子公司以自身名义设立套期保值买卖账户，使用自有资金，不会使用召募资金直接或间接进行套期保值。公司将严格节造套期保值的资金规模，合理打算和使用保障金，对保障金的投入比例进行监督和节造，在市场剧烈颠簸时实时平仓躲避风险。
六、套期保值业务的风险和公司拟采取的节造措施
1、价值颠簸风险
期货行情改观较大时，可能产生价值颠簸风险，造成期货买卖的损失。
节造措施：公司及子公司的期货套期保值业务将与出产经营相匹配，持仓功夫与现货保值所需的计价期相匹配，遵循锁定原资料价值风险进行套期保值准则，且只针对与公司及子公司经营有关的钢材进行操作，不做投契性、套利性期货买卖操作。
2、资金风险
期货套期保值买卖采取保障金和逐日盯市造度，如投入金额过大，在期货价值颠簸巨大时，可能面对被强行平仓而必要实时补充保障金，可能造成资金流动性风险。
节造措施：公司及子公司将定期凭据现实出产及销售需要总量造订买卖规划，合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用召募资金直接或间接进行套期保值，同时加强资金治理的内部节造，不得超过公司董事会核准的保障金额度。
3、操风格险
期货套期保值买卖专业性较强，复杂性较高，可能会产生由于内控体造不美满或报答操作失误所造成的风险。
节造措施：公司造订了《证券投资及衍生品买卖治理造度》，并严格遵循其划定加强内部节造，执行内部操作流程及审核流程，落实风险防备措施，成立严格的授权和岗位责任造度，加强有关人员的职业路德司法教育和业务培训，提高有关人员的综合素质。
4、技术风险
存在因系统崩溃、法式谬误、通讯失效等可能导致买卖指令延长、中断或数据谬误，以至买卖无法正常进行，错失最佳买卖功夫的风险。
节造措施：设立切合要求的推算机系统及有关设施，日常定期进行守护，并建设多条买卖通路。提前筹备好产生各类异常故障时所使用的处置措施，以便在故障产生时，能够实时处置。
5、政策风险
期货市场司法律规等政策如产生沉大变动，可能引起市场颠簸或无法买卖，从而带来有关风险。
节造措施：加强对国度及有关治理机构有关政策的进建和理解，实时合理地调整套期保值思路与规划，在业务操作过程中，严格遵守国度有关司法律规的划定，防备司法风险，定期对套期保值业务的规范性、内控机造的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督查抄。
七、有关审议法式及审鉴定见
1、董事会定见
公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司及子公司发展套期保值业务的议案》。董事会以为，公司及子公司发展商品期货套期保值业务，有利于锁定公司产品成本，有利于防备和降低由于原资料价值改观带来的市场风险，董事会赞成公司及子公司自董事会审议通过之日起一年内发展最高保障金金额不超过人民币1,000万元的商品期货套期保值业务，上述额度在有效期间内循环使用。
2、独立董事定见
公司独立董事关于公司及子公司发展商品期货套期保值业务，颁发如下定见：
公司及子公司发展原资料期货套期保值业务，通过套期保值的避险机造可削减因原资料价值颠簸造成的产品成本颠簸，保障产品成本的相对不变，进而守护公司正常出产经营活动，提高公司招架市场颠簸和平抑价值震荡的能力，不存在侵害公司和整个股东利益的情景，公司及子公司发展原资料期货套期保值业务是可行的，风险是可控的。因而，我们赞成公司及子公司发展商品期货套期保值业务。
3、监事会定见
第五届监事会第十六次会议审议通过《关于公司及子公司发展套期保值业务的议案》，监事会以为：公司及子公司凭据现实业务必要发展商品期货套期保值业务，其决策法式切合国度有关司法、律例及公司章程、造度的划定，有效地防备原资料价值改观带来的市场风险，降低原资料价值颠簸对公司的影响，不存在侵害公司和整个股东利益的情景。因而，监事会赞成公司及子公司依照有关造度的划定当令发展商品期货套期保值业务。
八、备查文件
1、第五届董事会第十九次会议决定；
2、第五届监事会第十六次会议决定；
3、独立董事对公司第五届董事会第十九次会议有关事项的独立定见